Als erstes müssen Sie Ihr Unternehmen über die Handelskammer beim Handelsregister registrieren lassen. Ihre Unternehmensinformationen werden automatisch an die Steuerbehörden weitergeleitet.

Bei der Registrierung des BV bei der Handelskammer erhalten Sie eine RSIN-Nummer. Diese Nummer befindet sich auch im Auszug der Handelskammer. Diese RSIN-Nummer wird zur Steuernummer der BV. Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer leitet sich aus dieser Nummer ab, und zwar mit dem Zusatz NL und B01 am Ende. Diese Nummer muss jedoch aktiviert sein, und wir können diesen Vorgang für Sie durchführen.

Bei der Beurteilung, ob die BV ein Unternehmer für Mehrwertsteuer ist, werden folgende Aspekte berücksichtigt:

Ein Steuerpflichtiger für die Mehrwertsteuer ist jede Person, die im Rahmen ihrer wirtschaftlichen Tätigkeit regelmäßig und unabhängig gewinnorientiert oder nicht gewinnorientiert eine Lieferung von Waren oder Dienstleistungen erbringt, unabhängig davon, wo die wirtschaftliche Tätigkeit ausgeübt wird.

Die Definition enthält 4 wesentliche Elemente:

Everyone:
Natürliche Person, juristische Person oder Vereinigungen, soweit sie wirtschaftliche Tätigkeiten ausüben

Wirtschaftstätigkeit:
Alle Aktivitäten des Herstellers, Händlers oder Dienstleisters sind vorgesehen (mit Ausnahme von freigestellten Transaktionen).

Regelmäßig ausgeübte Tätigkeit:
Um ein Steuerpflichtiger zu sein, müssen die im Kodex aufgeführten Transaktionen regelmäßig von ihm durchgeführt werden. Nur durch Nachfolge werden Handlungen zu einer Aktivität. Das regelmäßige Auftreten der Aktionen in Form einer Aktivität ist nicht klar definiert.
Die Feststellung, ob eine Handlung Teil einer regulären Aktivität oder einer zufälligen Handlung ist, wird anhand der Fakten beurteilt.

Unabhängig:
Die Tätigkeit muss auf unabhängiger Basis und nicht in Beschäftigung ausgeübt werden. Es sollte keine Bindung der Unterordnung an eine andere Person bestehen.

Die Kriterien, die das Finanzamt für die Mehrwertsteuerveranlagung verwendet, können sein:

• Die Aktivitäten des Unternehmens (und das Risiko eines möglichen Missbrauchs der Mehrwertsteuer)
• Wo kauft das Unternehmen seine Waren?
• Wo verkauft das Unternehmen seine Waren?
• Hat das Unternehmen Aktivitäten in den Niederlanden?
• Hat das Unternehmen Mitarbeiter, Direktoren oder Betriebe in den Niederlanden?
• Wo vermarktet das Unternehmen selbst?

Wenn der BV die Beurteilung des Steuerinspektors erfüllt, gibt es eine Steuerpflicht für Mehrwertsteuerund die Steuer- und Zollverwaltung wird eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ausstellen. Diese internationale Umsatzsteuer-Identifikationsnummer ist für internationale Transaktionen mit anderen juristischen Personen innerhalb der EU von entscheidender Bedeutung, da eine gültige Nummer zu einer Rechnung ohne Umsatzsteuer führt. (eine sogenannte Intra-Community-Transaktion). Es ist auch wichtig, immer die Gültigkeit der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer Ihrer Gegenpartei zu überprüfen, da der normale Umsatzsteuersatz gilt, wenn die Nummer ungültig ist. Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann mit der europäischen überprüft werden Vies Website zur Validierung der Umsatzsteuer-Identifikationsnummer.

Wo soll die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer verwendet werden?

Ausländische Staatsbürger und Unternehmen sowie einheimische Staatsbürger, die bei den niederländischen Behörden eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer beantragen, müssen diese Nummer auf jeder von ihnen bereitgestellten Rechnung angeben. Sie müssen auch Mehrwertsteuerberichte beim örtlichen Finanzamt einreichen. Alle Rechnungen müssen bestimmte Informationen zur Mehrwertsteuer enthalten, wie z.

Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Kunden;
Die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer des Verkäufers;
Informationen zu den verkauften Artikeln / Dienstleistungen;
Die Höhe der Mehrwertsteuer (netto);
Der Mehrwertsteuersatz;
Die Höhe der berechneten Mehrwertsteuer;
Der Gesamtbetrag einschließlich Mehrwertsteuer.

Abschließend

Der gesamte Prozess der Beantragung einer Umsatzsteuer-Identifikationsnummer kann innerhalb von 5 Arbeitstagen abgeschlossen werden. Unsere Buchhaltungs- und Mehrwertsteuerspezialisten reichen Hunderte solcher Mehrwertsteueranträge pro Jahr ein und konsultieren sie. Unsere Spezialisten sorgen für den bestmöglichen Service, um Ihr Unternehmen bei den Steuerbehörden zu vertreten.

Sie sollten sich auch darüber im Klaren sein, dass Sie sich bei Auflösung Ihres Unternehmens auch an die Steuerbehörden wenden müssen, da die Umsatzsteuer-Identifikationsnummer gelöscht und das Unternehmen abgemeldet werden muss.

Möchten Sie als Expat ein Unternehmen gründen? Die Niederlande sind ein idealer Ort für Unternehmer. Es gibt zahlreiche Marktchancen und eine gesunde Wirtschaft mit vielen potenziellen Investoren, die offen für neue Ideen sind.

Die Niederlande sind jedoch auch für eine Reihe von Verwaltungsverfahren bekannt, die Sie bei der Gründung Ihres eigenen Unternehmens berücksichtigen müssen. Um beispielsweise ein Unternehmen in den Niederlanden zu gründen, müssen Sie zunächst entscheiden, ob Sie das Unternehmen registrieren und remote betreiben möchten. Oder wenn Sie im Land arbeiten und wohnen möchten.

Wenn Sie aus einem Land kommen, das nicht aus der EU, dem EWR oder dem visumfreien Reiseland stammt, müssen Sie möglicherweise ein Geschäftsvisum beantragen. Für einen langfristigen Aufenthalt müssen Sie möglicherweise eine Genehmigung für einen vorläufigen Aufenthalt und möglicherweise sogar eine Arbeitserlaubnis oder eine TWV beantragen. Beachten Sie beim Ausfüllen des Antrags, dass Ihr vorgeschlagenes Geschäft den Niederlanden in irgendeiner Weise zugute kommen muss.

Rechtsformen

Der nächste Schritt besteht darin, zu entscheiden, welche Rechtsform für Ihr Unternehmen geeignet ist. Es ist wichtig, eine Struktur mit der entsprechenden Rechtsform zu wählen, da dies die Steuerpflicht bestimmt. ICS kann Ihnen bei diesem Prozess helfen. Generell sind ausländische Unternehmer am besten geeignet eine niederländische BV starten Unternehmen.

BV oder Einzelunternehmer (eenmanszaak)

In den Niederlanden lebende Freiberufler wählen häufig die Einzelunternehmerstruktur. Die häufigste Option für professionelle kleine und mittlere Unternehmen ist jedoch die BV, eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung. Die Vorteile der niederländischen BV für ausländische Unternehmer sind:

• Mit unseren Diensten können Sie eine BV aus der Ferne eröffnen
• Sie können eine BV von überall auf der Welt aus betreiben
• Sie können bei unseren Diensten ein Bankkonto aus der Ferne anfordern
• Es ist eine sehr verbreitete Struktur für ausländische Unternehmer in den Niederlanden
• Sie benötigen keine Adresse in den Niederlanden
• Sie müssen kein Einwohner sein, um die BV zu öffnen
• Sie benötigen keine Aufenthaltserlaubnis oder ein Visum
• Sie haben keine Mindestzeit, die Sie in den Niederlanden verbringen müssen
• Sie können es öffnen, bevor Sie in den Niederlanden leben (und es remote ausführen).

Für den Einzelunternehmer (Eenmanszaak)

• Sie müssen in den Niederlanden leben
• Sie können es nicht vollständig remote ausführen, da Sie mehr als 50% des Jahres in den Niederlanden bleiben müssen
• Sie benötigen eine niederländische Steuernummer und eine niederländische Wohnadresse
• Sie können es nicht öffnen, bevor Sie in den Niederlanden leben

Registrierung Ihres Unternehmens bei der Handelskammer

Sobald Sie sich für die Art des Unternehmens entschieden haben, das Sie gründen möchten, müssen Sie als Nächstes das Unternehmen bei der Handelskammer registrieren, was obligatorisch ist. Die Registrierung muss von einer Woche vor Geschäftsbeginn bis zu einer Woche nach Arbeitsbeginn erfolgen.
Sehr bald nach der Registrierung Ihres Unternehmens bei der Handelskammer erhalten Sie eine eindeutige Firmennummer oder die Nummer der Handelskammer. Es ist gesetzlich vorgeschrieben, diese Nummer auf allen Rechnungen und Post des Unternehmens anzugeben.

Niederländische Körperschaftsteuer

Neben der Registrierung bei der Handelskammer muss Ihr junges Unternehmen zusätzlich bei den Steuerbehörden registriert sein. Wir empfehlen, sich so schnell wie möglich anzumelden, um einen Mehrwertsteuerabzug geltend zu machen. ICS ist auf die Steuerregistrierung für ausländische Unternehmer spezialisiert.

Was ist mit der niederländischen Mehrwertsteuer?

Wenn Kunden Ihre Dienstleistungen in Rechnung gestellt bekommen oder wenn sie Sie für Ihre Produkte bezahlen, müssen Sie zusätzliche 21% hinzufügen. Mehrwertsteuer auf Ihren Steuersatz.
Die Mehrwertsteuererklärung muss vierteljährlich berechnet und direkt an die Steuerbehörden gezahlt werden. Die Mehrwertsteuer kann jedoch von der ausgegebenen Mehrwertsteuer abgezogen werden. Die Mehrwertsteuer ist keine Kosten für den Unternehmer, sondern nur für den Endverbraucher.

Mehrwertsteuer ist nicht die einzige Steuer.
Unternehmer in den Niederlanden werden zumindest einige der folgenden Steuern zahlen müssen.

• Körperschaftsteuer, diese Steuer wird auf den Unternehmensgewinn nach allen Unternehmenskosten gezahlt.
• Einkommensteuer, dies ist die Lohnsteuer, die eine Person beim Erhalt des Einkommens zahlt. In der Einkommensteuer ist die Steuer auf Dividenden, Löhne und Prämien enthalten.
• Lohnsteuer, dies ist die Steuer, die Firmeninhaber zusätzlich zum Gehalt an die Regierung zahlen.

Warum haben die Niederlande Lohnsteuer?
Mit der Lohnsteuer werden Kosten wie Krankenversicherung und Arbeitslosengeld für jeden Einwohner gedeckt. Jeder in den Niederlanden ansässige Steuerzahler hat Anspruch auf diese Leistungen.

Business Administration

In den Niederlanden müssen Unternehmen Geschäftsunterlagen führen. Jeder Geschäftsinhaber ist gesetzlich verpflichtet, diese mindestens 7 Jahre aufzubewahren. Wenn Sie Ihr Unternehmen schließen, muss Ihr Buchhalter oder Buchhalter die Dokumente für Sie aufbewahren. Der Buchhalter wird gesetzlich zum Verwalter Ihrer Unterlagen ernannt.

Die Business Administration umfasst:

• Verträge und Vereinbarungen
• Kosten der Geschäftstätigkeit
• Gesendete und empfangene Rechnungen
• Ihre Guthaben und Kontoauszüge
• Jahresabschluss
• Mehrwertsteuer- und Steuererklärungen

Ruhende Unternehmensbuchhaltung

Die Niederlande tun es nicht eine Art ruhende Gesellschaft haben. Wenn Ihre Firma inaktiv ist (wenig oder keine Rechnungen), können Sie bei Ihrem Buchhalter beantragen, dass die Umsatzsteuererklärung und die Lohnsteuer gestoppt werden. Sie sind jedoch gesetzlich weiterhin verpflichtet, die Körperschaftsteuer zum Jahresende einzureichen, die Zahlen in einer offiziellen Erklärung zu unterzeichnen und die Jahresrechnung bei der Handelskammer zu hinterlegen. ICS bietet spezielle Buchhaltungspreise für Unternehmen ohne Aktivitäten an. Bitte fragen Sie einen unserer Buchhaltungsspezialisten nach weiteren Informationen.

Versicherung und Renten

Als Unternehmer sind Sie bereit, Risiken einzugehen, und haben möglicherweise viele Verantwortlichkeiten.
Es ist ratsam, eine Versicherung abzuschließen, um Sie vor Risiken zu schützen und ein Einkommen zu garantieren, wenn Sie in Zukunft nicht mehr arbeiten können.

In den Niederlanden haften Unternehmer für Personen- und Sachschäden, die Sie, Ihre Mitarbeiter oder Ihr Produkt in Ihrem Namen verursachen. Die Betriebshaftpflichtversicherung ist daher in einigen riskanteren Geschäftsbereichen (Bauwesen usw.) von wesentlicher Bedeutung, um den Schaden zu erstatten, den Ihr Unternehmen anderen zufügen kann. Eine weitere häufig genutzte Versicherung ist die Invalidenversicherung, die Ihnen ein Einkommen sichert, wenn Sie wegen Krankheit arbeitsunfähig sind.

In den Niederlanden ist die Krankenversicherung für alle obligatorisch. Als Unternehmer basieren Ihre Beiträge auf Ihrem steuerpflichtigen Einkommen. Eine Rechtshilfeversicherung wird ebenfalls empfohlen, da Konflikte auftreten können, sei es mit Kunden, Mitarbeitern oder Lieferanten. Diese Art der Versicherung garantiert Hilfe und Beratung in rechtlichen Fragen.