Gründung eines niederländischen Unternehmens: das Einzelunternehmen

Aktualisiert am 14. November 2024

Jeder ausländische Unternehmer ist herzlich willkommen ein Unternehmen in den Niederlanden gründen, wenn sie mit neuen Ideen, innovativen Geschäftskonzepten und einem geradlinigen Ansatz zur Umsetzung dieser Ziele kommen. Die Niederlande sind bekannt für ihre Fähigkeit, eine gesunde Vielfalt aktiv zu fördern, indem sie jedem die Chance geben, auf die eine oder andere Weise erfolgreich zu sein.

At Intercompany Solutions, wir möchten Existenzgründer und Unternehmer bei ihren Ambitionen unterstützen, in Holland Geschäfte zu machen. Wir können für Sie ein niederländisches Unternehmen, eine Tochtergesellschaft oder eine Zweigstelle gründen, je nach Ihren spezifischen Wünschen. Wir können auch eine Reihe von Zusatzleistungen anbieten, wie z. B. die Eröffnung eines niederländischen Bankkontos, die Beantragung einer Umsatzsteuer- und EORI-Nummer sowie zahlreiche Genehmigungen und Visa.

Unsere Paketangebote sind speziell auf Sie zugeschnitten. Wir arbeiten mit klaren Preisen, die wir Ihnen im Voraus mitteilen. Derzeit können wir ein Remote-BV-Unternehmensgründungsangebot für 1499 € ohne jegliche versteckte Gebühren anbieten. Wenn Sie sich nicht sicher sind, was Sie für die Gründung eines niederländischen Unternehmens benötigen, können Sie Fordern Sie eine kostenlose Beratung an.

Bitte lesen Sie weiter, wenn Sie den Unterschied zwischen einem niederländischen Einzelunternehmen und einer Aktiengesellschaft erfahren möchten, oder kontaktieren Sie uns direkt für ein individuelles Angebot und eine Beratung.

Was ist ein Einzelunternehmen in den Niederlanden?

Viele Menschen in den Niederlanden registrieren ein niederländisches Einzelunternehmen (Ein-Mann-Unternehmen oder „eenmanszaak“ auf Niederländisch), während andere sich für die Gründung einer BV (private Gesellschaft mit beschränkter Haftung oder „besloten vennootschap“ auf Niederländisch) entscheiden. Diese beiden Unternehmensformen sind bei weitem die beliebtesten Optionen, aber welche ist für ausländische Unternehmer besser? Es ist wichtig zu wissen, dass nur in den Niederlanden steueransässige Personen ein Einzelunternehmen eröffnen können. Daher ist diese Option für Ausländer mit Wohnsitz in den Niederlanden, die nicht vorhaben, in die Niederlande zu ziehen, nicht zu empfehlen. Die niederländische BV kann jedoch von einem Ausländer mit Wohnsitz in den Niederlanden vollständig aus der Ferne eröffnet werden und erfordert keinen niederländischen (Steuer-)Ansässigen.

Die niederländischen Unternehmensformen im Detail erklärt

Es ist wichtig, die verschiedenen in den Niederlanden verfügbaren Unternehmensformen zu kennen, denn so können Sie leichter eine fundierte Entscheidung über die für Ihre Ziele und Ambitionen am besten geeignete Option treffen. Es ist wichtig zu beachten, dass einige Unternehmen als juristische Personen gelten, während dies bei anderen nicht der Fall ist. Dies ist auch aus steuerlicher Sicht wichtig, da Sie unterschiedliche Steuern zahlen müssen. Darüber hinaus unterscheidet sich die Registrierung einer juristischen Person von der Registrierung einer Personengesellschaft.

In diesem Artikel erfahren Sie alles über die Registrierung einer niederländischen BV.

Nicht eingetragene Unternehmen

• Das Einzelunternehmen
• Die Offene Handelsgesellschaft
• Die professionelle Partnerschaft

Eingetragene Unternehmen

• Die private Gesellschaft mit beschränkter Haftung
• Die Aktiengesellschaft
• Die Grundlage
• Die gemeinnützige Stiftung
• Die genossenschaftliche Versicherungsgesellschaft auf Gegenseitigkeit

Mehr zur Einzelfirma

Wenn Sie ein Unternehmen ohne Geschäftspartner gründen und weitgehend unabhängig agieren möchten, kann die Gründung eines Einzelunternehmens der einfachste und schnellste Weg sein. Bedenken Sie, dass Sie ein privates Risiko für die Schulden Ihres Unternehmens eingehen. Ein Einzelunternehmen ist eine Unternehmensform, bei der Sie als natürliche Person allein für die Geschäftsführung Ihres Unternehmens verantwortlich sind. Sie haften privat für Ihre Unternehmensschulden. Beispielsweise ist ein Freiberufler oder Selbständiger keine offizielle Rechtsform. Wenn Sie sich als Freiberufler oder Selbständiger betrachten, werden Sie normalerweise als Einzelunternehmen registriert. Jede natürliche Person kann in den Niederlanden maximal ein Einzelunternehmen gründen. Es ist jedoch durchaus möglich, mehrere Handelsnamen, Aktivitäten und Niederlassungen zu haben, da es diesbezüglich keine Begrenzung gibt. Viele Unternehmer entscheiden sich für ein Einzelunternehmen, da dies eine relativ einfache und kostengünstige Option ist. Um ein Einzelunternehmen zu gründen, müssen Sie keinen Anwalt oder Notar aufsuchen, da es sich um eine nicht eingetragene Unternehmensform handelt. Sie können buchstäblich von jedem Ort aus sofort beginnen. Sie müssen als niederländischer Steuerinländer gelten, d. h. Sie müssen physisch in die Niederlande ziehen, um ein Einzelunternehmen zu gründen. Dies könnte sich für viele ausländische Investoren als schwierig erweisen.

Bedenken Sie, dass Sie bei einem Einzelunternehmen privat für alle Handlungen und Schulden haften. Es gibt keine Unterscheidung zwischen Ihrem privaten und Ihrem geschäftlichen Vermögen und Ihren Schulden. Das bedeutet auch, dass Ihr Partner für eventuelle Schulden finanziell haftet, wenn Sie in Gütergemeinschaft verheiratet sind. Wenn Sie einen Ehevertrag abschließen, können Sie dieses Risiko begrenzen. Trotzdem kann getrenntes Vermögen trotz Ehevertrag in eine Insolvenz einbezogen werden. Hatten Sie vor dem 1. Januar 2018 ein Unternehmen und haben anschließend geheiratet oder eine Partnerschaft in beschränkter Gütergemeinschaft gegründet? Dann fällt das Unternehmen außerhalb dieser Gemeinschaft und Ihr Partner haftet nicht. Wenn Sie während Ihrer Ehe oder Partnerschaft in beschränkter Gütergemeinschaft ein Unternehmen gründen, wird das Unternehmen Teil der Gemeinschaft und Ihr Partner haftet. Bedenken Sie das, wenn Sie ein Einzelunternehmen gründen möchten.

Wie hoch ist der Steuersatz für ein Einzelunternehmen in den Niederlanden und wer gilt als Eigentümer?

Als Inhaber eines Einzelunternehmens sind Sie immer befugt, alle vertraglichen Vereinbarungen zu unterzeichnen, die Sie mit dem Unternehmen treffen möchten. Sie sind der alleinige Eigentümer und daher der einzige, der befugt ist, zu unterzeichnen, mit der einzigen Ausnahme, dass Sie jemand anderem eine Vollmacht in Ihrem Namen erteilen. Dies bedeutet, dass Sie im Namen des Unternehmens Verträge unterzeichnen oder bestimmte Rechtshandlungen vornehmen können, z. B. eine Änderung im niederländischen Handelsregister melden. Manchmal kann es nützlich sein, wenn Ihr Partner, ein Mitarbeiter oder eine andere Person in Ihrem Namen unterschreibt. Zum Beispiel, wenn Sie geschäftlich im Ausland sind. Dies kann über die Vollmacht erfolgen, die wir zuvor erwähnt haben. In einer solchen Vollmacht können Sie auch festlegen, was der Bevollmächtigte tun darf und was nicht. Sie können den bevollmächtigten Vertreter dann im Handelsregister eintragen, was nicht obligatorisch ist, aber nützlich sein kann. Auf diese Weise wissen Ihre Geschäftspartner und alle anderen Dritten genau, wer im Namen des Unternehmens handeln darf.

Wie bereits erwähnt, haften Sie persönlich für die Schulden Ihres Einzelunternehmens. Beachten Sie im Falle von Schulden, dass Gläubiger Ihr Privatvermögen wie Haus, Auto und Ersparnisse beanspruchen können. Wenn Ihr Unternehmen in Konkurs geht, sind Sie im Grunde auch in Konkurs. Informieren Sie sich, ob dieses Risiko für Sie in Frage kommt. Eine niederländische BV ist in dieser Hinsicht viel sicherer, da Ihr Privatvermögen im Allgemeinen sicher ist. Darüber hinaus zahlen Sie Einkommensteuer auf den Gewinn, den Sie mit Ihrem Einzelunternehmen erzielen. Sie müssen alle Finanzdaten in Ihrer persönlichen Verwaltung aufbewahren. Wenn die Steuerbehörde Sie für Einkommensteuerzwecke als Unternehmer betrachtet und Sie das Stundenkriterium erfüllen, haben Sie Anspruch auf Steuervorteile wie den Selbständigenabzug und die KMU-Gewinnbefreiung. Als Startup können Sie in den ersten drei Jahren auch den Gründerabzug in Anspruch nehmen. Diese Vorteile können sich auf mehrere Tausend Euro pro Jahr belaufen. Für Mehrwertsteuerzwecke sind Sie ein Unternehmer, wenn Sie ein Geschäft oder einen Beruf selbstständig ausüben. Ein anderer Begriff für Mehrwertsteuer ist Umsatzsteuer. Ob Sie Umsatzsteuer zahlen oder zurückerhalten, hängt von der Tätigkeit und Größe Ihres Unternehmens ab.

Was ist der Unterschied zwischen einem Einzelunternehmen und einer BV in den Niederlanden?

Bei der Wahl der Unternehmensform ist die beste Lösung diejenige, die zu den Unternehmenszielen passt. Die niederländische BV ist eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung. Diese Option ist attraktiv, da die Haftung der Gesellschafter theoretisch beschränkt ist. Aber ist das in der Praxis wirklich der Fall? Ist es möglich, ein Unternehmen zu führen, ohne privat für dessen Ergebnisse verantwortlich zu sein? Unserer Meinung nach nicht. Die allgemeinen Bedingungen in Bezug auf die Haftpflichtversicherung können die Unterschiede zwischen der BV und dem Einzelunternehmen sogar ausgleichen. Wenn Sie sich als BV registrieren lassen, zeigen Sie Ihren Kunden und Partnern, dass Sie ein zuverlässiges Unternehmen besitzen, auch wenn Sie immer noch allein tätig sind. Das Einzelunternehmen wird in den Niederlanden häufig mit einem Unternehmen in Verbindung gebracht, das von einer einzigen Person geführt wird, aber diese Wahrnehmung ist falsch. Das Kapital des Unternehmens gehört tatsächlich einer einzigen Person, aber das Unternehmen kann mehrere Mitarbeiter haben. Die BV hat eine Reihe von Steuerregeln, die den/die Anteilseigner und Geschäftsführer betreffen. Sie regeln die Verteilung der Gehälter, die Verwendung der Mittel und andere Angelegenheiten, die die endgültigen Steuerverbindlichkeiten erheblich beeinflussen können.

Für die Einzelfirma gelten nur wenige Regeln. Der gesamte Gewinn des Unternehmens unterliegt der Steuer, es sind jedoch erhebliche Steuergutschriften verfügbar. So kann ein Unternehmer einen steuerpflichtigen Gewinn von etwa 22,000 Euro pro Jahr erzielen und in den ersten 3 Jahren nach der Gründung des Unternehmens von der Einkommensteuer befreit sein. Anschließend sinkt die Schwelle auf 18,000 Euro. Bei BVs unterliegt jeder verdiente Euro der Steuer. Die BV bietet mehr Optionen als die niederländische Einzelfirma. Beispielsweise besteht die Möglichkeit der Übertragung von Anteilen an eine andere Partei, wenn das Unternehmen verkauft wird. Für Holdingstrukturen wird keine sofortige Umsatzsteuer fällig. Es können Darlehensverträge abgeschlossen, interne Pensionsverpflichtungen festgelegt werden usw. Ein Unternehmer kann jederzeit von einer Einzelfirma zu einer BV wechseln, um das Unternehmen zu verkaufen oder andere Möglichkeiten zu nutzen.

Lassen Intercompany Solutions Ihr niederländisches Unternehmen für Sie aufbauen

Nach dem Lesen dieses Artikels vermuten wir, dass Ihnen von allen Unternehmensformen die niederländische BV am besten gefällt. Die BV bietet viele Vorteile, wie eine relativ niedrige Körperschaftssteuer, einige clevere Steuerbefreiungen und -vorteile sowie die Möglichkeit, eine Holdingstruktur aufzubauen. Wenn Sie mehrere Unternehmen gründen möchten, ist die Holdingstruktur die beste Option für Sie.

Mehr über die niederländische BV-Holdingstruktur können Sie in diesem Artikel lesen

Wir können für Sie in nur wenigen Werktagen eine niederländische BV gründen, sodass Sie Ihre Geschäftstätigkeiten fast sofort aufnehmen können. Sie erhalten Ihre Registrierungsnummer unmittelbar nach dem Vorgang. Wir arbeiten zu klaren Preisen, die wir vor Beginn mit Ihnen besprechen. Sie können sich auch für zusätzliche Dienstleistungen entscheiden, wie z. B. die Eröffnung eines niederländischen Bankkontos, Unterstützung bei der Verwaltung, Einreichung von Steuererklärungen oder das Senden von Anträgen für Genehmigungen und Visa, falls erforderlich. Sehen Sie sich auf unserer Website um, um die gesamte Palette der von uns angebotenen Dienstleistungen zu entdecken, oder wenden Sie sich direkt an unser spezialisiertes Team für eine professionelle Beratung.