Unternehmenssteuerservice

Jedes niederländische Unternehmen muss sich mit Steuern und der Verpflichtung zur Einhaltung der niederländischen Steuergesetze sowie möglicher ausländischer Steuergesetze auseinandersetzen, wenn Sie international tätig sind. Wenn Sie mehrere Unternehmen in verschiedenen Ländern besitzen, unterliegen Sie neben den geltenden niederländischen Gesetzen auch ausländischen Steuergesetzen und -vorschriften. Dies kann zu verwirrenden Situationen führen, wenn Sie nicht wissen, welche Gesetze in einem bestimmten Szenario gelten. Wenn Sie sicherstellen möchten, dass Ihr Unternehmen alle geltenden Gesetze und Vorschriften einhält, ist es ratsam, sich von einem professionellen Dritten beraten zu lassen. Intercompany Solutions unterstützt Sie in allen steuerlichen Angelegenheiten, die Ihr Unternehmen betreffen. Daher bieten wir Unternehmern, die ein niederländisches Unternehmen gründen möchten oder bereits ein niederländisches Unternehmen besitzen, ein breites Spektrum an Körperschaftsteuerdienstleistungen an. Auf dieser Seite stellen wir Ihnen unser gesamtes Leistungsspektrum im Bereich Unternehmenssteuern vor.

Allgemeine Beratung zur Körperschaftssteuer

Intercompany Solutions berät ein breites Spektrum ausländischer und nationaler Mandanten zu verschiedenen steuerlichen Themen, wie zum Beispiel:

  • Niederländische inländische Besteuerung
  • Internationale Besteuerung
  • Einhaltung der Körperschaftssteuer
  • Steuerberichterstattung
  • Steuerrückzahlungen
  • Steuerrisikomanagement
  • Nationale und internationale Steuervorbescheide
  • Due-Diligence / Prospektprüfung
  • Transferpreis
  • Rechtliche Steuerangelegenheiten

Andere Bereiche, in denen wir aktiv tätig sind, umfassen (ohne darauf beschränkt zu sein) Unternehmensgründung, Investitionen, Unternehmensstrukturierung, Fusionen und Übernahmen sowie Unternehmensumstrukturierungen. Aufgrund unserer langjährigen Erfahrung in diesen Bereichen bringen wir Mehrwert für Ihr Unternehmen, indem wir immer auf dem Laufenden über neue Gesetze und Vorschriften sind, sowohl national als auch international. Wir haben bereits Tausende von Unternehmern bei den Möglichkeiten unterstützt, ein erfolgreiches niederländisches Unternehmen zu besitzen, und wir werden dies auch weiterhin für jeden neuen Kunden tun, dem wir begegnen. Wir sind in der Lage, die steuerliche Situation Ihres Unternehmens zu analysieren, Sie über die effektivste Steuerstrategie in Ihrem Fall zu beraten und Ihnen zu helfen, geeignete Lösungen zu finden, wenn etwas schief geht. Um Sie darüber informieren zu können, was wir tun, erläutern wir im Folgenden den Begriff der Körperschaftsteuer.

Steuerniederlande

Was ist Körperschaftsteuer?

Wenn Sie Eigentümer einer Gesellschaft mit beschränkter Haftung sind, müssen Sie auf die Gewinne dieser Gesellschaft Körperschaftsteuer zahlen. Solche Unternehmen werden von den niederländischen Steuerbehörden auch als „juristische Personen“ bezeichnet. Für jede in den Niederlanden ansässige „Einheit“ sind Sie gesetzlich verpflichtet, eine jährliche Körperschaftsteuererklärung abzugeben. Die Körperschaftssteuer wird auf der Grundlage des steuerpflichtigen Betrags berechnet, den Sie in einem beliebigen Geschäftsjahr verdienen. Die Körperschaftsteuer wird somit auf die Gewinne von Unternehmen erhoben, die von juristischen Personen wie BVs und NVs geführt werden. Teilweise sind auch andere Rechtsformen wie Genossenschaften, Stiftungen und Vereine körperschaftsteuerpflichtig, jedoch nur, wenn und soweit sie ein Unternehmen betreiben, das tatsächlich Gewinne erwirtschaftet.

Wie hoch sind die aktuellen Körperschaftsteuersätze?

In den Niederlanden ist der Einkommensteuersatz höher als der Körperschaftsteuersatz. Dies macht den Besitz einer niederländischen BV zu einer lukrativen Lösung, insbesondere wenn Sie planen, mehr als 200,000 Euro Jahresgewinn zu erzielen. Bitte bedenken Sie aber, dass Sie auch Dividenden versteuern. Wenn Sie wissen möchten, was für Sie die kostengünstigste Option wäre, zögern Sie bitte nicht, uns zu kontaktieren Intercompany Solutions zur persönlichen Beratung. Darüber hinaus hat die Einkommensteuer bestimmte Abzüge für Unternehmer, die die Körperschaftsteuer nicht hat. Kurz gesagt, es geht immer darum, jede individuelle Situation zu berechnen, wenn eine Entscheidung für die niederländische BV nur auf der Erzielung von Steuervorteilen basiert. Die aktuellen Körperschaftsteuersätze in den Niederlanden sind wie folgt:

Steuerpflichtiger BetragLeistung
< 200,000 Euro19%
> 200,000 Euro25,8% [1]
Tariftabelle 2023

Unternehmenssteuerliche Beratung

Wenn Sie sicher sein möchten, welche genauen Steuern Sie zahlen müssen, wenn Sie ein niederländisches Unternehmen gründen, ist es ratsam, sich sehr gut über alle bestehenden nationalen Steuern sowie über Steuerabkommen zu informieren, die die Niederlande mit anderen Ländern geschlossen haben . Denn das Wissen darüber kann Ihnen viel Geld sparen. Wie oben bereits erwähnt, sind Unternehmen mit der Rechtsform NV oder BV verpflichtet, Körperschaftsteuer zu zahlen, aber unter bestimmten Umständen sind auch Stiftungen, Vereine, Personengesellschaften und ausländische Unternehmen, die in den Niederlanden tätig sind, dazu verpflichtet. Intercompany Solutions verfügt über umfangreiche Erfahrung in der Beratung und Erstellung von Körperschaftsteuerdokumenten aller Arten von Unternehmen.

Wir möchten unsere Kunden am liebsten gut kennen, um Sie jederzeit individuell beraten zu können. Unser ständiges Team von Steuerspezialisten ist immer auf dem Laufenden und kann daher (bevorstehende) Änderungen von Gesetzen und Vorschriften antizipieren. Wir sind auch international mit vielen Konzernen verbunden, was bedeutet, dass wir international tätigen Unternehmen eine solide Beratung in Bezug auf die Steuergesetzgebung der einzelnen Länder bieten können. Wir können Körperschaftsteuererklärungen in allen Ländern einwandfrei entlasten und ausführen. So wissen Sie genau, wo Ihr Unternehmen steht.

Welche Beratung zur Unternehmenssteuer bieten wir an?

Steuergesetze gelten unter anderem aufgrund der vielen Sondererleichterungen und Anti-Missbrauchsbestimmungen als sehr komplex. Jedes Land muss sich gegen Steuerhinterziehung durch Unternehmen absichern, daher die Fülle an steuerbezogenen Bestimmungen. Im Wesentlichen erfordert es Expertenwissen, um mit diesen Gesetzen und Vorschriften zu arbeiten. Für jedes niederländische Unternehmen ist es wichtig, sich im Voraus über alle möglichen steuerlichen Folgen im Klaren zu sein. Wir übernehmen für Sie die gesamte jährliche Körperschaftsteuererklärung. Darüber hinaus können wir auch spezifische Dienstleistungen oder Beratungen zum Thema anbieten. Beispiele für einige unserer Dienstleistungen in diesem Bereich sind:

  • Körperschaftsteuererklärungen
  • Optimierung der Steuerposition Ihres Unternehmens
  • Unternehmensstrukturierung
  • Anleitung zur Steuerkontrolle
  • Internationale Beratung und Verrechnungspreise
  • Aufbau und Betreuung von Auslandsaktivitäten
  • Beratung bei der Auswahl der besten juristischen Person
  • Beratung bei der Umwandlung eines Einzelunternehmens in eine BV oder umgekehrt
  • Beratung zur Steuerplanung
  • Unternehmensübernahmen
  • Beratung zu Investitionsabzügen
  • Beantragung des Forschungs- und Entwicklungsabzugs

Beratung zu Steuererklärungen und periodischen Steuererklärungen

Wenn Sie in einem bestimmten Land Steuern zahlen, unterliegen Sie auch der Pflicht, alle von Ihrem Unternehmen erzielten Einkünfte an die nationalen Steuerbehörden zu melden. Wenn Sie Einkünfte aus mehreren Ländern haben, sollten Sie beachten, dass es sehr wahrscheinlich ist, dass Sie Steuererklärungen in mehreren Ländern gleichzeitig abgeben müssen. Dies bedeutet, dass es für jeden internationalen Unternehmer eine schwierige Aufgabe sein kann, seine finanzielle Situation zu regeln, wenn diese Person keinerlei Kenntnisse über Steuern hat. Im Allgemeinen muss jeder Unternehmer in den Niederlanden jährlich mehrere digitale Steuererklärungen einreichen, wie z. B. die folgenden:

  • Jährliche Körperschaftsteuererklärung
  • Jährliche regelmäßige Einkommensteuererklärung
  • Jährliche, monatliche oder vierteljährliche Umsatzsteuererklärung
  • Jährliche, halbjährliche, monatliche oder alle vier Wochen Lohnsteuern
  • Verbrauchsteuer
  • Verbraucher Steuer
  • Innergemeinschaftliche Lieferungen

Wenn Sie die erforderlichen Steuererklärungen nicht rechtzeitig abgeben, müssen Sie zunächst mit einer Abmahnung rechnen. Wenn Sie konsequent keine Steuererklärungen abgeben oder keine Steuern zahlen, müssen Sie mit Konsequenzen wie saftigen Bußgeldern und sogar Gefängnisstrafen rechnen. Sorgen Sie also immer für eine korrekte und aktuelle Finanzverwaltung, damit Sie allen Verpflichtungen leichter nachkommen können. Intercompany Solutions kann Sie bei der Klärung des Umfangs der Meldepflichten, deren Klassifizierung, der Einhaltung spezifischer Meldepflichten beraten und Sie beim Aufbau der erforderlichen lokalen und Stammdateien unterstützen. Wenden Sie sich mit Ihren Anfragen zu seinem Thema gerne an uns.

Wie reiche ich eine Einkommensteuererklärung aus dem Ausland ein?

Wenn Sie ein niederländisches Unternehmen besitzen, gibt es viele Informationsquellen, über die Sie sich informieren sollten. Ein sehr wichtiger Faktor ist die Quelle Ihrer Gewinne. Als Eigentümer oder Geschäftsführer eines Unternehmens ist es wichtig zu schauen, wie der Gewinn aus Ihrem Unternehmen international erwirtschaftet wird und wo der Gewinn erwirtschaftet wird. Steuerlich attraktive Gestaltungen können beispielsweise dafür sorgen, dass die Steuerlast Ihres Unternehmens deutlich reduziert werden kann, bezogen auf den Gewinn Ihres Unternehmens, aber auch im Hinblick auf Tantiemen und Dividenden. Wenn Ihr Unternehmen mit ausländischen Steuervorschriften zu tun hat, ist es unerlässlich, dass Sie alle relevanten nationalen und internationalen Gesetze und Vorschriften sowie Abkommen zwischen Ländern kennen. Sie sollten sich einige Fragen stellen, um zu wissen, wo Sie als Unternehmen stehen, wie zum Beispiel:

  • Hat Ihr Unternehmen mit ausländischen Steuervorschriften zu tun?
  • In wie vielen Ländern ist Ihr Unternehmen ansässig?
  • Gibt es ein Abkommen zwischen Ihrem Herkunftsland und dem Land, in dem Sie ein Unternehmen besitzen?
  • Sie eröffnen aufgrund von Exporten oder internationalen Partnerschaften eine Niederlassung im Ausland oder gründen ein ausländisches Unternehmen?
  • Ist Ihr Unternehmen Teil einer internationalen Struktur und möchten Sie wissen, welche Folgen neue Steuergesetzgebungen für Ihr Unternehmen haben?

Dabei ist zu unterscheiden und festzustellen, ob ein Firmeninhaber im In- oder Ausland steuerpflichtig ist. Es ist daher sinnvoll, sich die Steuerbefugnis von Ländern anzusehen, wenn Sie in den Niederlanden wohnen, aber an einem Unternehmen im Ausland beteiligt sind, oder wenn Sie eine ausländische Staatsangehörigkeit haben, im Ausland leben und daher im Ausland steuerpflichtig sind, aber eine wesentliche Beteiligung haben in einem holländischen Unternehmen. Die Unterscheidung, die Sie treffen müssen, ist die Möglichkeit, neue internationale Vertragsbestimmungen entweder zu unterlaufen, außer Kraft zu setzen oder halb zu umgehen. Die Umsetzung etwaiger völkervertraglicher Verpflichtungen wird grundsätzlich jedem einzelnen Land überlassen, da es intern im Rahmen seiner Hauptverfassungsstruktur berät. Daher gibt es keine Garantie dafür, dass alle beteiligten Staaten die Vertragsverpflichtungen vollständig umsetzen. Daher müssen Sie für jedes Land herausfinden, ob ein bestimmtes Abkommen umgesetzt, halb umgesetzt oder gar nicht umgesetzt wird. Dies macht internationale Besteuerungsangelegenheiten für Unternehmer, die keine finanziellen und/oder steuerlichen Fachkenntnisse, Kenntnisse oder Hintergründe haben, sehr schwierig.

Wohnen Sie im Ausland und zahlen Sie auch in den Niederlanden Einkommensteuer, die auf (fast) Ihr gesamtes Einkommen erhoben wird? Dann lohnt es sich zu prüfen, ob Sie qualifizierender ausländischer Steuerpflichtiger sind. Erfüllen Sie diese Voraussetzungen? Dann haben Sie Anspruch auf die gleichen Abzüge, Steuergutschriften und steuerfreien Kapitalien wie Einwohner der Niederlande.[2] Intercompany Solutions nutzt gerne unser Wissen und unser internationales Netzwerk, um Ihnen bei Ihren internationalen Steuerfragen zu helfen. Unsere Steuerberater beobachten Entwicklungen und neue Gesetzgebungen im Bereich des internationalen Steuerrechts genau. Wir können Ihnen geänderte und neue Gesetze verständlich erläutern, sei es bei der Gesetzgebung zu kontrollierten ausländischen Unternehmen (CFC) oder bei Entwicklungen im Bereich der nationalen und internationalen Körperschaftsteuer, der Dividendensteuer, der Verrechnungspreise und der Anti-Missbrauchsbestimmungen. Wenn Sie sich sicher fühlen, sich bei Ihren internationalen Steuerfragen auf einen erfahrenen Steuerspezialisten verlassen zu können, dann Intercompany Solutions ist der Partner für Ihr Unternehmen. Wir können Ihnen bei der Erfüllung bestimmter obligatorischer internationaler Meldepflichten helfen, wie zum Beispiel:

Gemeinsame Meldestandards (CRS)
Gewinnverkürzungs- und Gewinnverlagerungsregeln (BEPS)
Gesetz zur Einhaltung der Steuervorschriften für ausländische Konten (FATCA)

Beratung zur Körperschaftsteuer-Compliance

Wenn Sie irgendwo auf der Welt ein Unternehmen gründen, müssen Sie davon ausgehen, dass Sie verpflichtet sind, die geltenden Steuergesetze und -gesetze in jedem Land einzuhalten. Diese Verpflichtung wird auch als (Körperschafts-)Steuer-Compliance bezeichnet. Dies ist im Wesentlichen eine Anforderung in fast allen Ländern und Gerichtsbarkeiten weltweit. Die meisten Steuergesetze und -regeln sind umfangreich und zahlreich, außerdem sind sie oft mit internationalen Steuerabzügen und -gutschriften verbunden. Die Tatsache, dass sich diese Gesetze ständig ändern und hinzugefügt werden, macht es schwierig, über die genauen Beträge auf dem Laufenden zu bleiben, die Sie als Unternehmer zahlen müssen. Intercompany Solutions verfügt über langjährige und umfassende Erfahrung in der Abwicklung des Corporate Tax Compliance Workloads verschiedener nationaler und internationaler Unternehmen. Wir können Sie auch dabei unterstützen, etwaige Meldepflichten und strenge Fristen einzuhalten, damit Sie keinen Ärger mit nationalen oder internationalen Steuerbehörden bekommen.

Wir kombinieren unsere Unternehmensexpertise mit der Kenntnis vieler florierender Branchen und fügen gleichzeitig Flexibilität hinzu, um immer in der Lage zu sein, die Bedürfnisse Ihres Unternehmens zu erfüllen. Dies ermöglicht es uns, eine Vielzahl von Anforderungen und Anforderungen an die Einhaltung der Unternehmenssteuervorschriften zu erfüllen. Wir bieten Transparenz, indem wir verschiedene Compliance-Services kombinieren, einschließlich Outsourcing-Optionen. So können Sie allen steuerlichen Pflichten effizient nachkommen. Sie können uns jede Frage zur internationalen Steuerkonformität stellen, die wir nach besten Kräften zu beantworten versuchen.

Mehrere Möglichkeiten zur Messung der Unternehmenssteuer-Compliance

Im Wesentlichen halten sich die meisten Unternehmen und Körperschaften an die aktuellen Steuervorschriften und zahlen daher die korrekten Steuern. Dennoch wird es immer Unternehmen und Konzerne geben, die versuchen, Steuergesetze zu ihrem eigenen Vorteil zu umgehen. Daher sind die Bußgelder und Strafen für Steuerhinterziehung hoch, und Sie sollten in dieser Angelegenheit immer wachsam sein. Länder und ihre nationalen Steuerbehörden verwenden eine Fülle von Ansätzen, um ihre Compliance-Bemühungen mit Unternehmen und großen Unternehmen zu unterstützen, was auch Korrektur- und Präventivmaßnahmen umfasst. Sobald ein Unternehmen oder eine Gesellschaft als besorgniserregend gekennzeichnet ist, wird dieses Unternehmen überwacht und bei bestehenden Compliance-Problemen unterstützt. Steuerbehörden stimmen ihre Zusammenarbeit mit Unternehmen im Allgemeinen auf der Grundlage mehrerer Faktoren ab, die es ihnen ermöglichen, die Unternehmensangelegenheiten des Unternehmens zu verstehen, wie z.

  • Die Größe des Unternehmens
  • Die Entscheidungen, die das Unternehmen trifft, und das Verhalten, das es in Bezug auf Steuergesetze zeigt
  • Die Transparenz des Handelns eines Unternehmens
  • Die Höhe und Höhe des Risikos, das das Unternehmen eingeht
  • Die mögliche Beziehung des Unternehmens oder der Körperschaft zu wohlhabenden Personen, Trusts und Personengesellschaften

Intercompany Solutions kann mühelos alle Körperschaftsteuer-Compliance-Angelegenheiten erledigen, an denen Ihr Unternehmen beteiligt ist. Sie können wählen, welche Dienstleistungen für Ihr Unternehmen am besten geeignet sind, basierend auf Ihren individuellen Wünschen und Bedürfnissen. Wir bieten eine Vielzahl von Dienstleistungen zur Einhaltung der Steuervorschriften an, wie zum Beispiel:

  • Registrierung bei den niederländischen Steuerbehörden
  • Prüfung Ihres Jahresabschlusses
  • Erhalt einer Verlängerung für die Einreichung
  • Abgabe aller notwendigen Steuererklärungen
  • Administrative Aufgaben bezüglich der jährlichen Körperschaftsteuerabgrenzung
  • Beratung zu Steuererklärungen und Zahlungsfristen
  • Steuerberichterstattung
  • Korrespondenz mit den niederländischen Steuerbehörden bezüglich ausstehender Fragen zur Einhaltung der Körperschaftssteuer für Ihr Unternehmen
  • Umgang mit Einsprüchen und Einsprüchen sowie Gutachten
  • Erstellen von Zusatzberichten
  • Haushaltskonsolidierungen
  • Unterstützung aller Steuererklärungen mit Berechnungen und Zeitplänen
  • Berechnung von Kapital- und Steuerfreibeträgen
  • Erhalt bestimmter Gutschriften und Rückerstattungen
  • Planung der Einhaltung der Unternehmenssteuervorschriften
  • Verwaltung des effektiven Steuersatzes Ihres Unternehmens

Beratung zu Steuerrisikomanagement, Steuerrecht und Steuervorbescheiden

Neben der Verwaltung Ihrer täglichen steuerlichen Pflichten ist es auch sehr wichtig, eine steuerliche Risikobewertung vorzunehmen und bestimmte Aufgabenrisikomanagementverfahren für Ihr Unternehmen zu implementieren. Dabei geht es darum, Aufgabenrisiken zu minimieren und sogar auszuschließen, aber auch sich über aktuelle nationale und internationale Gesetzesänderungen und Steuervorbescheide auf dem Laufenden zu halten. Die Minimierung von Aufgabenrisiken dreht sich im Allgemeinen um eine solide Steuerkonformitätsstrategie, da diese Steuerrisiken effektiv an sich eliminiert. Aber was passiert, wenn Sie eine verspätete Steuererklärung abgeben? Oder Sie verlieren einen Teil Ihrer Verwaltung? Oder wenn Sie die Mehrwertsteuer zahlen, schulden Sie der niederländischen Regierung zu spät? Solche Fragen werden bei der Umsetzung einer Steuerrisikostrategie bereits im Vorfeld beantwortet, wodurch es für Sie viel einfacher wird, solche Risiken gar nicht erst zu vermeiden.

Steuerrisiken minimieren und ausschließen

Je größer Ihr Unternehmen wird, desto mehr Zeit und Mühe müssen Sie in die Vermeidung und Minimierung von steuerlichen (Compliance) Problemen und Risiken investieren. Denn bei größeren Gewinnen entstehen zwangsläufig auch größere Summen, die an die beteiligten Steuerbehörden abgeführt werden müssen. Auch große Unternehmen haben einen Namen zu wahren. Das Reputationsrisiko für diese Unternehmen ist hoch. Der beste Weg, um Probleme zu vermeiden, besteht darin, sich rechtzeitig mit den Steuerbehörden über alle möglicherweise aufgetretenen Probleme zu beraten. Die Minimierung von Steuerrisiken bedeutet logischerweise auch weniger Stress für Unternehmer, sodass Sie sich stattdessen leichter auf die Unternehmensziele konzentrieren können. Der Ausschluss von Steuerrisiken ist nur in Fällen möglich, in denen genügend Geld für eine Vorauszahlung vorhanden ist, sodass dies für Existenzgründer eine größere Herausforderung darstellt. Ein 100%iger Ausschluss ist sehr selten möglich. Regeln können unterschiedlich interpretiert werden, was zu Missverständnissen und fehlerhaften Schlussfolgerungen führen kann.  Intercompany Solutions prüft gerne mit Ihnen, wie Sie Ihre körperschaftsteuerlichen Risiken minimieren können. Unsere Experten können Sie fundiert und umfassend beraten, damit Sie nachts nicht vor Stress wach liegen müssen. Wir stellen sicher, dass Ihre finanzielle Situation korrekt überwacht und verwaltet wird.

Da wir ein Team aus erfahrenen Rechts- und Steuerexperten sind, können wir Sie hinsichtlich des aktuellen Umfangs und/oder der Höhe etwaiger Steuerrisiken, denen Ihr Unternehmen ausgesetzt sein könnte, sowie möglicher Lösungen zur Minderung dieser Risiken beraten. In den Niederlanden ist es durchaus realistisch möglich, bereits im Vorfeld ein hohes Maß an Gewissheit in Steuerfragen zu erlangen. Sie können sich beispielsweise dafür entscheiden, sich im Voraus Gewissheit über Ihre Steuerposition bei einer Transaktion zu verschaffen, die Ihr Unternehmen begonnen hat oder erwartet. Oder Sie können Risiken mindern, indem Sie eine 100 % korrekte Steuererklärung abgeben. Intercompany Solutions verfügt über langjährige Erfahrung in Verhandlungen mit den niederländischen Steuerbehörden, was es Ihnen erleichtert, mit Ihrem Unternehmen in Ihrer spezifischen Nische eine feste Position zu behaupten. In vielen Fällen sehen wir, dass der Steuerprüfer relevante Tatsachen und anwendbare Umstände manchmal falsch interpretiert. Generell sind Sie als Firmeninhaber dafür verantwortlich, den Finanzbehörden alle notwendigen Informationen zur Verfügung zu stellen. Wenn Sie dies nicht tun oder nicht alle relevanten Informationen liefern, kann dies dazu führen, dass dem Finanzamt Informationslücken entstehen.

Dies kann zu ungerechten Bußgeldern führen, daher ist es wichtig, einen Partner zu haben, der für Sie leicht mit solchen Organisationen kommunizieren kann. Intercompany Solutions kann Ihnen helfen, unangenehme Situationen zu vermeiden, die manchmal sogar vor Gericht enden. Wenn Sie Ihre Finanzgeschäfte an uns auslagern, sorgen wir dafür, dass Sie professionell und neutral vertreten werden. Dadurch wird sichergestellt, dass Ihre Steuerposition respektiert wird und die Situation jederzeit unter Kontrolle bleibt. Zögern Sie nicht, uns für weitere Informationen zu Ihrer spezifischen Anfrage zu kontaktieren.

Einige bekannte Steuerrisiken erklärt

Es gibt einige Standardprobleme, die auftreten können, die Ihr Unternehmen in Schwierigkeiten bringen können, wenn Sie diese Probleme nicht effizient und korrekt behandeln. Das bekannteste Risiko ist natürlich eine verspätete Steuererklärung oder -zahlung. Vor allem bei der Lohnsteuer und der Umsatzsteuer (MwSt.) kommt dies regelmäßig vor. Für diese Steuern müssen alle Erklärungen und Zahlungen pünktlich erfolgen. Schaffen Sie das nicht, drohen sofort Bußgelder. Wenn Sie aus Versehen einmal vergessen, einzureichen oder zu bezahlen, ist das keine große Sache. Geschieht dies jedoch häufiger, werden Bußgelder verhängt und zahlen Sie diese nicht konsequent, stehen die Chancen gut, dass die Finanzbehörden aktiv den Kontakt suchen. Dies geschieht durch Mahnungen und Vorladungen. Bei der Körperschaftsteuer ist dies etwas weniger wichtig. In diesem Fall geben Sie zunächst eine Erklärung ab, wonach die Veranlagung auferlegt wird. Nur dann kann und muss die Steuer bezahlt werden. Bußgelder folgen hier weniger regelmäßig, da es sich um einen jährlichen Prozess handelt und nicht jeden Monat wiederkehrt. Es ist sinnvoll, innerhalb des Unternehmens genau zu prüfen, wie alle steuerlichen Prozesse ablaufen. Wer ist für die Berechnungen, Erklärungen und Zahlungen verantwortlich? Wo kommen die blauen Umschläge vom Finanzamt rein? Wenn diese Prozesse klar sind, erspart es Ihnen viel zusätzliche Arbeit und Recherche.

Ein weiteres bekanntes Risiko ist eine komplexe Geschäftsstruktur. Viele Holdings haben eine komplexe Struktur zugrunde liegender Unternehmen, manchmal mit Niederlassungen in mehreren Ländern. Dies führt häufig zu steuerlichen Komplikationen, etwa bei der Frage, für welche juristische Person Sie sich entscheiden und welche Konsequenzen dies für Ihre Steuererklärung hat. Wenn Sie eine Holdingstruktur mit mehreren zugrunde liegenden Gesellschaften mit beschränkter Haftung (Dutch BV) gründen, müssen Sie berücksichtigen, dass Sie zusätzliche Lohnsteuererklärungen, Mehrwertsteuererklärungen und Körperschaftsteuererklärungen für jede separate BV haben. Das bedeutet im Wesentlichen: mehr Regeln im Auge zu behalten. Prüfen Sie daher, ob die Struktur so einfach wie möglich sein könnte. Es ist immer am besten, sich auf die zukünftigen Kosten zu konzentrieren, um die Struktur zu erhalten.

Ein drittes Risiko ist die Mehrwertsteuer auf grenzüberschreitende Lieferungen von Gegenständen und Dienstleistungen. Sobald Waren oder Dienstleistungen eine Landesgrenze überschreiten, müssen Sie als Unternehmen andere Anforderungen und einen anderen Satz als die derzeitige niederländische Mehrwertsteuer von 21 % berücksichtigen. Diese Anforderungen können auch pro Lieferung unterschiedlich sein, zum Beispiel bei Verschiebung der Mehrwertsteuer, 0 Prozent Mehrwertsteuer für eine ICP-Lieferung oder Export und vereinfachte ABC-Lieferungen (die 3 oder mehr Unternehmen in verschiedenen Nationen umfassen). Darüber hinaus können diese Anforderungen je nach Lieferung und/oder Land und/oder Lieferant variieren. Bei grenzüberschreitenden Lieferungen muss jeder Unternehmer nachweisen, dass die Ware tatsächlich die Grenze überschritten hat. Und regelmäßig ist das nicht der Fall. Ein weiterer häufiger Fehler ist, dass eine Rechnung die falsche Umsatzsteuer-Identifikationsnummer enthält, was bedeutet, dass eine ICP-Lieferung an den Lieferanten nicht mit der vom Kunden angegebenen ICP-Lieferung übereinstimmt. Auch bei Eingangsrechnungen sollten solche Umstände genau betrachtet werden, da regelmäßig etwas schief geht. Deshalb ist eine Bestandsaufnahme aller Waren- und Dienstleistungsströme mit ausländischen Parteien bzw. mit Waren, die tatsächlich ins Ausland gehen oder aus dem Ausland stammen, unbedingt erforderlich. Stellen Sie also sicher, dass Sie ein aktuelles IT-System einrichten, das immer die genaue Menge der verfügbaren und im Transport befindlichen Waren anzeigt. Diese Übereinstimmung zwischen tatsächlichen Warenströmen und IT-Systemen schafft auch Einblick in möglichen Karussellbetrug – der auch eine gutgläubige Partei treffen kann. Wenn Sie bei solchen Problemen Hilfe benötigen, können Sie sich gerne an uns wenden Intercompany Solutions für Hilfe und Beratung.

Beratung zur Due Diligence

Ein weiterer wichtiger Faktor beim Kauf oder der Investition in ein Unternehmen ist eine Due-Diligence-Untersuchung. Bei einer Due-Diligence-Prüfung wird ein Unternehmen oder eine Person sorgfältig auf wirtschaftliche, rechtliche, steuerliche und finanzielle Verhältnisse analysiert. Dazu gehören beispielsweise Umsatzzahlen, Unternehmensstrukturen, aber auch mögliche Zusammenhänge mit Wirtschaftskriminalität wie Steuerhinterziehung und Korruption. Eine solche Untersuchung ist erforderlich, sobald ein Unternehmen Beziehungen zu Geschäftspartnern unterhält oder ein anderes Unternehmen erworben werden soll. Eine Definition von Geschäftspartner ist: „Jeder, der geschäftliche Kontakte zu einem Unternehmen unterhält und nicht dessen Mitarbeiter oder Organ ist“. Unabhängig von der Größe oder Bedeutung der Geschäftsbeziehung umfasst dies Lieferanten, Kunden, Handelsvertreter, Subunternehmer, Partner und Berater in Joint Ventures sowie Zwischenhändler und kleinere Dienstleister. Durch die Durchführung von Due-Diligence-Recherchen sind Organisationen in der Lage, alle möglichen Risiken und Chancen in Bezug auf eine bestimmte Transaktion oder ein bestimmtes Ziel abzubilden. So vermeiden Sie negative Überraschungen. Welche Form der Sorgfaltspflicht angewendet wird, hängt von der jeweiligen Situation und dem Ausmaß der Risiken ab.

Der Zweck einer soliden Due-Diligence-Untersuchung

Due-Diligence-Prüfungen werden zu den unterschiedlichsten Zwecken durchgeführt. Einer der Hauptgründe für die Einleitung eines Due-Diligence-Prozesses ist, wenn ein Unternehmen ein anderes Unternehmen kaufen möchte. Für den Käufer besteht der erste Zweck einer Due-Diligence-Prüfung darin, mehr über das zu erwerbende Unternehmen zu erfahren. Der Käufer wird versuchen festzustellen, ob das Unternehmen den Kaufpreis wert ist und welche Risiken mit dem beabsichtigten Erwerb des Unternehmens verbunden sind. Außerdem hat der Käufer eine Nachforschungspflicht. Dieser Untersuchungspflicht steht die Anzeigepflicht des Verkäufers entgegen. Obwohl die Anzeigepflicht grundsätzlich der Untersuchungspflicht vorgeht, kann der Käufer seine Untersuchungspflicht dennoch verfehlen, wenn er nicht ausreichend recherchiert. In diesem Fall läuft er unter anderem Gefahr, dass er vom Verkäufer keinen Schaden geltend machen kann. Wir raten daher immer dringend zur Durchführung der Due Diligence, um Ihre eigenen Risiken so weit wie möglich zu begrenzen. Vorsicht ist immer besser als Nachsicht!

Dadurch wird sichergestellt, dass sich der Käufer nicht blind auf die Mitteilungen des Verkäufers verlässt und sich daher dafür entscheidet, alle Angelegenheiten zu untersuchen, die auf den ersten Blick wichtig sind (oder erscheinen). Erhält der Käufer hingegen im Rahmen der Due-Diligence-Prüfung bestimmte Informationen, erkennt aber die Risiken nicht, kann dies seine spätere Rechtsposition beeinträchtigen. Die Untersuchung sollte daher fachgerecht durchgeführt werden. Im Allgemeinen raten wir Unternehmern, spezialisierte Dritte zu suchen, die sie bei einer Due-Diligence-Untersuchung unterstützen. Dadurch werden alle Risiken ausgeschlossen, da ein Profi genau weiß, wo er nach möglichen zukünftigen Risiken suchen muss.

Neben den oben genannten gibt es regelmäßig Angelegenheiten, die für den Käufer von besonderem Interesse sind, deren Interesse aber nicht immer der Verkäufer übernehmen muss. Dies bedeutet, dass der Verkäufer diese Angelegenheiten möglicherweise nicht kommuniziert. Daher ist es wichtig, dass der Käufer während der Untersuchung die richtigen Fragen stellt und auch weiß, wie man die richtigen Fragen stellt. Dies unterstreicht die Bedeutung, die der Käufer bestimmten Eigenschaften des Unternehmens beimisst, das er kaufen möchte. Wie umfangreich eine Due-Diligence-Prüfung sein sollte, hängt häufig von der Art des zu erwerbenden Unternehmens, der Größe beider Unternehmen, der Nische beider Unternehmen, dem geografischen Standort der Unternehmen und der finanziellen Bedeutung der Transaktion ab. Eine Untersuchung umfasst in der Regel mindestens rechtliche, finanzielle, steuerliche und handelsrechtliche Aspekte eines Unternehmens.

Besondere Interessenpunkte, auf die man sich während einer Due-Diligence-Untersuchung konzentrieren sollte

Wenn Sie mit einem Due-Diligence-Prozess beginnen, müssen Sie berücksichtigen, dass Sie Zugriff auf eine große und vielfältige Auswahl an Ressourcen benötigen, und nicht alle dieser Ressourcen sind kostenlose Online-Ressourcen. Dies macht Due Diligence zu einer ziemlich komplexen Tätigkeit. Für eine gründliche Analyse müssen Sie einige spezielle Quellen konsultieren, von denen wir einige im Folgenden näher erläutern werden.

Watch- und Blacklists

Bei einer Due-Diligence-Untersuchung sollten Sie auf jeden Fall mit relevanten Listen von Interpol, dem US Federal Bureau of Investigation (FBI) und nationalen und regionalen Suchlisten des Landes, in dem sich das Unternehmen oder die Person befindet, wie dem niederländischen AIVD, abgleichen. Diese Listen enthalten die Namen von Personen, die mit internationalen Verbrechen oder Terrorismus in Verbindung stehen.

Einwanderung Niederlande

Kriminalitätsbezogene Listen enthalten Informationen über die als gefährdet eingestuften Personen, darunter verurteilte Kriminelle und Namen der organisierten Kriminalität. Beispiele für diese Listen sind die „FBI Most Wanted Terrorists“ und „Interpol Most Wanted“. Wenn Sie sicherstellen möchten, dass Sie mit „sauberen“ Personen Geschäfte machen, ist das Nachschlagen in solchen Listen ein Muss.

Politisch exponierte Personen

Der Grund, warum Sie dies nachschlagen sollten, liegt darin begründet, dass bei politisch exponierten Personen davon ausgegangen werden kann, dass sie einem höheren Risiko ausgesetzt sind, kriminellen Aktivitäten wie Bestechung, Geldwäsche, Korruption oder anderen (Wirtschafts- und Steuer-)Delikten ausgesetzt zu sein. Dies liegt an ihrer einflussreichen Position, sei es in der Regierung oder in einem anderen großen Unternehmen oder einer anderen Organisation. Beachten Sie, dass zwischen international und national politisch exponierten Personen (wie Regierungschefs, prominente Politiker und Spitzensoldaten) und Personen, die eine wichtige Position in einer internationalen Organisation innehaben oder bekleidet haben (Direktoren, Top-Manager) und deren direkten Personen unterschieden wird Untergeordnete. Wenn ein potenzieller Kunde oder Geschäftspartner als politisch exponierte Person identifiziert wird, müssen Sie durch einen umfassenden Due-Diligence-Prozess ein effektives Risikomanagement sicherstellen.

Sanktionslisten

Sanktionslisten enthalten Länder, Körperschaften und Personen, gegen die nationale oder internationale Sanktionen verhängt wurden, beispielsweise durch Konflikte, Terrorismus, Menschenrechtsverletzungen und andere schwere Verletzungen. Dies bedeutet, dass diese Länder oder Organisationen gegen internationale Abkommen verstoßen. Diese Sanktionen können aus verschiedenen Quellen resultieren, wie z. B. Resolutionen des Sicherheitsrates der Vereinten Nationen, Entscheidungen anderer Gremien für internationale Zusammenarbeit und Vorschriften nationaler Regierungen. Beispiele für Sanktionen sind: Handelsembargos, Waffenembargos, Einfrieren von Bankguthaben, Einreiseverbote und die Einschränkung diplomatischer oder militärischer Beziehungen. Wichtige Sanktionslisten sind unter anderem die der Vereinten Nationen, der Europäischen Union, des US Office of Foreign Assets Control (OFAC) und des britischen Finanzministeriums.

Andere Datenquellen, die von Bedeutung sein könnten

Neben den oben genannten Listen gibt es auch andere Quellen, die Sie einsehen können. Ein Beispiel ist eine Übersicht über Gerichtsverfahren. In den Übersichten zu Gerichtsverfahren finden Sie Informationen zu Gerichtsverfahren, an denen die betroffene juristische oder natürliche Person beteiligt gewesen sein könnte. Dies kann Ihnen viel über ihre Absichten und ihr Verhalten in der Vergangenheit verraten. Sie können auch aktuelle Nachrichten konsultieren, da aktuelle und archivierte Nachrichten eine nützliche Rolle bei der Überprüfung des Ansehens oder des offiziellen Status von natürlichen und juristischen Personen spielen können. Sie sollten Nachrichtenartikel jedoch als Ergänzung zu den "traditionellen" Quellen für Due-Diligence-Recherchen betrachten. Last but not least: Sie sollten immer ihr Firmenprofil konsultieren. Diese enthält Informationen über die formelle Gründung des jeweiligen Unternehmens, die Unternehmensstruktur, die Eigentumsverhältnisse und deren Kontrollmechanismen. In den Niederlanden können Sie dies über die niederländische Handelskammer (Kamer van Koophandel) einsehen.

Intercompany Solutions kann Sie bei der Durchführung einer Due Diligence unterstützen, wenn Sie weitere Informationen über ein anderes Unternehmen oder eine andere Person benötigen. Sie möchten ein Unternehmen erwerben oder mit einem Unternehmen fusionieren? Oder sind Sie neugierig auf einen potenziellen zukünftigen Geschäftspartner, sind sich aber noch nicht sicher, ob dessen Unternehmensprofil zu Ihren Vorstellungen passt? Wir haben ein Team von Experten, die für Sie die Untersuchung durchführen können, einschließlich verschiedener Bereiche im Zusammenhang mit der Besteuerung und ihrem Verhalten in den letzten Jahren. Unser Research ist dann speziell auf Ihre Bedürfnisse zugeschnitten, dh wir übersetzen das Ergebnis der Due-Diligence-Prüfung in lesbares Material, das Ihnen alles Wissenswerte in Form einer effektiven Risikoanalyse vermittelt. Sie können dann sicher mit Ihren Plänen fortfahren, indem Sie bestimmte Risiken durch eine effektive Risikostrategie mindern. Bitte kontaktieren Sie uns für weitere Informationen zum Thema, wir zeigen Ihnen gerne den Weg.

Beratung zu Verrechnungspreisen

Verrechnungspreise sind ein interessantes Thema, wenn Sie international tätig sind. Wenn Sie als Unternehmen ausreichender Größe in verschiedenen Ländern tätig sind, sind Sie verpflichtet, mit Verrechnungspreisen zu arbeiten. Dies sind marktbasierte Beträge, die auf Geschäftsprinzipien basieren. Grundsätzlich sind alle bestehenden Unternehmen bestrebt, Steuerangelegenheiten so günstig wie möglich zu gestalten. International tätige Unternehmen können die Unterschiede in den Steuersätzen zwischen den Ländern nutzen, indem sie Waren und Dienstleistungen intern austauschen. Dieser Austausch von Produkten und Dienstleistungen innerhalb eines international tätigen Konzerns hat jedoch letztendlich Konsequenzen für die zu entrichtende Steuer in den verschiedenen Ländern, in denen Sie tätig sind Behörden wenden sogenannte Verrechnungspreise an. Mittels Verrechnungspreisen werden marktgerechte Beträge für die innerhalb eines solchen Unternehmens ausgetauschten Waren und Dienstleistungen vereinbart.

Verrechnungspreisvereinbarungen im Voraus treffen

Wenn Sie ein Unternehmen besitzen, das mehrere Niederlassungen in verschiedenen Ländern hat, wechseln Ihre internen Dienstleistungen und Lieferungen auch zwischen diesen Zielen. In solchen Fällen können Sie mit den nationalen Steuerbehörden in den verschiedenen Ländern Vereinbarungen über deren Vergütung treffen. Dies geschieht am besten im Voraus, damit Sie wissen, welche Pflichten Sie als Unternehmer haben. Eine solche Vereinbarung wird als Advance Pricing Agreement (APA) bezeichnet. Dabei müssen Sie als Unternehmen Unterlagen über die Ermittlung des Verrechnungspreises, aber auch darüber, wie dieser genau ermittelt wurde, vorlegen. So können die nationalen Steuerbehörden prüfen, ob der Verrechnungspreis marktgerecht ist und ob alle Voraussetzungen erfüllt sind.

Wie legen Sie einen Verrechnungspreis für Ihr Unternehmen fest?

Wenn Sie versuchen, einen Verrechnungspreis festzulegen, müssen Sie wissen, dass dies viel mehr Arbeit beinhaltet, als beispielsweise einen vergleichbaren Preis zwischen den Parteien zu finden oder einen Zuschlag festzulegen. Um einen angemessenen Transferpreis festzulegen, ist es wichtig, einige grundlegende Schritte während des Prozesses zu befolgen. Der Endpreis ist eigentlich weniger wichtig, als die Art und Weise, wie Sie sich für diesen Preis entscheiden. Wir werden diese Schritte unten skizzieren.

1. Informieren Sie sich über Ihre Transaktionen

Das erste, was Sie tun müssen, ist, sich Wissen über Ihre Affiliate-Transaktionen anzueignen. Eine Affiliate-Transaktion ist im Grunde eine Transaktion zwischen Parteien, die Teil derselben Gruppe sind. Wenn Sie direkt mit dem Unternehmen zusammenarbeiten, das an den Affiliate-Transaktionen beteiligt ist, sollten Sie in der Lage sein, diese Art von Informationen schnell nachzuschlagen. Oft kennen Unternehmer diese Informationen bereits aus Erfahrung. Daher sollte dieser erste Schritt nicht zu viel Zeit und Mühe kosten. Trotzdem ist es sehr wichtig. Um beurteilen zu können, ob eine möglicherweise ähnliche Transaktion tatsächlich vergleichbar genug ist, müssen Sie eine gute Vorstellung von den Affiliate-Transaktionen haben.

2. Eine funktionale Analyse von Transaktionen

Nachdem Sie ausreichende Kenntnisse über Ihre Transaktionen gewonnen haben, sollten Sie eine Funktionsanalyse durchführen. Dies ist eine Abfrage, die die Funktionen, Vermögenswerte und Verbindlichkeiten identifiziert, die für die entsprechende(n) Transaktion(en) relevant sind. Dann beurteilen Sie, welche der an der Transaktion beteiligten Parteien welche Funktionen ausübt, wer welche Risiken trägt und wem welcher Vermögenswert gehört. Dies ist sehr wichtig, da es Ihnen zeigt, wer genau für was verantwortlich ist. Die Verteilung der ausgeübten Funktionen, genutzten Vermögenswerte und eingegangenen Risiken sollte mit der Aufteilung der Funktionen in einer möglicherweise ähnlichen Transaktion vergleichbar sein.

3. Auswahl der Verrechnungspreismethode

Nachdem Sie auch die Funktionsanalyse abgeschlossen haben, sollten Sie sich für eine geeignete Verrechnungspreismethode entscheiden. Wenn Sie damit beginnen, diese zu recherchieren, sollten Sie sich darauf konzentrieren, welche Methode am besten zu Ihrem Unternehmen und seinen Zielen passt. Dabei berücksichtigen Sie die Stärken und Schwächen der jeweiligen Verrechnungspreismethode. Dies ist also im Allgemeinen ein Vergleich aller möglichen Optionen. Lesen Sie mehr über die verschiedenen Verrechnungspreismethoden auf dieser Seite.

4. Bestimmen Sie den korrekten Transferpreis

Nachdem Sie Erkenntnisse über das verbundene Geschäft gewonnen, eine Funktionsanalyse durchgeführt und eine passende Verrechnungspreismethode ausgewählt haben, können Sie endlich nach Geschäften suchen, die mit den Geschäften Ihres Unternehmens vergleichbar sind. So können Sie auch einen angemessenen Transferpreis festlegen, der Ihren Vorlieben entspricht. Die von Ihnen gewählte Verrechnungspreismethode hat großen Einfluss darauf, wie Sie nach ähnlichen Transaktionen suchen können. Wenn Sie sich beispielsweise für die Methode des vergleichbaren unkontrollierten Preises (CUP) entscheiden, suchen Sie im Wesentlichen nach ähnlichen Transaktionen, die von anderen unabhängigen Parteien durchgeführt wurden. Dann können Sie denselben Preis auf Ihre verbundene Transaktion anwenden.

Wenn Sie jedoch die transaktionale Nettomargenmethode (TNMM) verwenden, wird der Verrechnungspreis indirekt ermittelt. Dies ist eine der beliebtesten Methoden. Dabei handelt es sich um eine Benchmark-Studie, die es Ihnen ermöglicht, die sogenannte EBIT-Marge zu ermitteln, die andere unabhängige Unternehmen bei vergleichbaren Transaktionen verwenden. Die EBIT-Marge lässt sich als eine Finanzkennzahl beschreiben, die die Rentabilität eines jeden Unternehmens messen kann. Diese wird ohne Berücksichtigung von Kurs- und Zinseffekten berechnet. EBIT steht für Earnings Before Interest and Taxes, also erfolgt die Berechnung durch Division durch den Gesamtumsatz bzw. Jahresüberschuss des Unternehmens. Die EBIT-Marge wird auch als operative Marge bezeichnet, da sie die Gewinne oder Vorteile zeigt, die allein durch die wirtschaftliche Tätigkeit eines Unternehmens erzielt werden. Sie zeichnet sich durch Unwissenheit beispielsweise über die Finanzierung eines Unternehmens oder mögliche Eingriffe des Staates aus. Auf jeden Fall; Unabhängig davon, für welche Methode Sie sich entscheiden, sollten Sie an dieser Stelle in der Lage sein, angemessene und faire Transferpreise zu erzielen.

Intercompany Solutions berät Sie qualifiziert und kompetent über die richtigen Verrechnungspreise für Ihr Unternehmen. Wir können Ihnen Tipps und Tricks zu geltenden nationalen und internationalen Verrechnungspreisregeln sowie zur Verwaltung aller Anforderungen an die Verrechnungspreisdokumentation geben. Kontaktieren Sie uns für weiterführende Informationen oder ein klares Angebot.

Sie suchen eine Vertretung für Ihr Unternehmen in steuerrechtlichen Angelegenheiten?

Wenn Sie sich mit internationalen Steuerangelegenheiten befassen, raten wir Ihnen dringend, sich an eine spezialisierte Vertretung zu wenden. Wenn Sie sich in bestimmten Angelegenheiten von jemandem vertreten lassen, kümmert sich dieser Partner in der Regel auch um alle notwendigen Kontakte in Ihrem Namen, wie z. B. die niederländischen Steuerbehörden. Dies erleichtert Ihnen die Erledigung des täglichen Geschäftsgeschehens Intercompany Solutions kann alle finanziellen und steuerlichen Aufgaben übernehmen. Darüber hinaus müssen Sie in den meisten Fällen einen Vertreter bevollmächtigen, indem Sie eine schriftliche Erklärung abgeben, in der dies eindeutig angegeben ist. Darin erteilen Sie Ihrem Bevollmächtigten die Erlaubnis, für Sie bei der Finanz- und Zollverwaltung tätig zu werden. Dies ist auch für einen konkreten Fall möglich, zum Beispiel einen Widerspruch, oder für bestimmte Erklärungen.[3] Intercompany Solutions kann die Finanz- und Steuerlage Ihres Unternehmens analysieren, indem es eine Untersuchung durchführt. Mit den Ergebnissen dieser Untersuchung können wir Sie bei der Erstellung einer effizienten Steuerstrategie sowie einer Risikomanagementstrategie unterstützen. Wenn Sie auf eigenständige steuerliche Probleme stoßen, können wir Ihnen auch dabei helfen, die effektivste und angemessenste Lösung zu finden. Wir können Sie auch über Tax Compliance Services beraten, die Ihre Verwaltungs- und Gehaltsabrechnungspflichten umfassen. Wir waren stets bestrebt, Lösungen zu finden, die Ihren Geschäftszielen und zukünftigen Zielen entsprechen. Wenn Sie sich Sorgen über das Compliance-Niveau Ihres Unternehmens machen, können wir sicherstellen, dass Sie sowohl die niederländischen als auch die internationalen Steuergesetze und -vorschriften einhalten. Wir können auch für Sie in Verhandlungen treten, zum Beispiel mit den Steuerbehörden des jeweiligen Landes. Wir unterstützen Sie bei einer Betriebsprüfung, bei Verhandlungen mit der Steueraufsicht oder bei der Steuermediation. Aufgrund der Vielzahl widersprüchlicher Gesetze und Vorschriften kann es schwierig sein, eine gute Beziehung zu Steuerprüfern aufrechtzuerhalten. In einigen Fällen können endlose Diskussionen leicht zu einem langfristigen Konflikt eskalieren. Unsere Kenntnisse der Steuervorschriften und unsere Erfahrung im Umgang mit den niederländischen Steuerbehörden und Steuerinspektoren helfen uns, unnötige Konflikte und Gerichtsverfahren zu vermeiden. Sie können sich jederzeit an uns wenden, um eine angemessene Vertretung zu erhalten, oder einfach um weitere Informationen zu einer Angelegenheit Ihres Unternehmens zu erhalten


Quellen:

[1] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/belastingdienst/zakelijk/winst/vennootschapsbelasting/veranderingen-vennootschapsbelasting-2022/tarief-2022

[2] https://ondernemersplein.kvk.nl/belastingaangifte-doen/

[3] https://www.belastingdienst.nl/wps/wcm/connect/bldcontentnl/standaard_functies/prive/contact/rechten_en_plichten_bij_de_belastingdienst/wanneer_aangifte_doen/vertegenwoordiging_of_machtiging

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